*ST江特2股票推荐论坛018年业绩变脸 财务总监龙良萍内幕交易遭罚

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发布时间:2020-06-22 22:00

  中国证监会网站6月17日宣告江西证监局行政赏罚决定书(【2020】3号)表现,股票推荐论坛2018年10月31日,江西特种电机股份有限公司(以下简称“江特电机”,简称“*ST江特”,002176.SZ)宣告《2018年第三季度陈诉》,并对2018年度策划业绩举办估计:归属于上市公司股东的净利润为正值,且不属于扭亏为盈的气象,2018年归属于上市公司股东的净利润变换幅度为20%至70%,净利润变换区间为33756.53万元至47821.75万元。 

  2019年1月14日,公司主理管帐完成2018年年度归并报表,发现现实利润(不含商誉减值)和2018年三季报猜测整年值相差较大,并于当日告诉龙良萍。1月15日,龙良萍向公司董事长陈诉,因全资子公司江苏九龙汽车创造有限公司(以下简称“九龙汽车”)吃亏,公司商誉需计提减值准备,详细金额需管帐师和评估师出具专业意见。当日,中联资产评估整体有限公司项目司理陈某伟等人出场九龙汽车开展商誉减值评估事变。1月19日,陈某伟通过微信向龙良萍反馈,江特电机归并九龙汽车形成的商誉根基所有减值。 

  1月28日,龙良萍电话联结陈某伟扣问详细评估功效,被告诉商誉全减。当日龙良萍向公司年审机构职员咨询宣告批改通告事件,并发送通告草稿哀求考查修改。草稿表现2018年归属于上市公司股东的净利润为吃亏15-18亿元。1月31日,公司宣告《2018年度业绩预报批改通告》。批改后,2018年度归属于上市公司股东的净利润为吃亏15-16.4亿元。 

  江特电机2018年度归属于上市公司股东的净利润由估计红利33756.53-47821.75万元批改为估计吃亏15-16.4亿元。该事项属于2005年《证券法》第六十七条第二款第(五)项划定的“公司发生庞大吃亏可能庞大丧失”,依照2005年《证券法》第七十五条第二款第(一)项,在果真前属于黑幕信息。该黑幕信息的形成时刻不晚于2019年1月19日,果真于2019年1月31日。 

  龙良萍于2017年5月18日至2019年8月8日时期,接受江特电机财政总监,系公司高档打点职员。龙良萍作为公司财政总监,于2019年1月19日知悉该黑幕信息,为黑幕信息知恋人。刘某连络龙良萍夫妇的妹妹,卢某某祥系龙良萍妹妹龙某的儿子。龙良萍在任职公司高管时期,通过“刘某连”“卢某某祥”证券账户频仍交易“江特电机”股票,上次买入或者卖出与后继卖出或者买入时距离断不高出6个月,短线买卖营业累计成交81.96万股,达威科技股票成交额791.65万元。龙良萍操作“刘某连”荣誉证券账户,于2019年1月28日卖出“江特电机”35.72万股,成交额211.23万元,中断丧失数额43.30万元。 

  “卢某某祥”账户资金来历为龙良萍及其妹妹龙某,个中龙某2016年9月7日转入的30万元和2016年10月9日转入的80万元,系龙良萍向龙某的借钱,龙良萍2017年10月26日转入80万元,均用于买卖营业“江特电机”股票。“刘某连”账户部门资金来历于龙良萍,2018年5月3日转入该证券账户的400万元,系龙良萍向他人筹借。上述2个账户都由龙良萍一向克制并详细控制,“刘某连”和“卢某某祥”账户买卖营业“江特电机”股票由龙良萍本人操作其办公电脑或者名着手机控制完成。 

  龙良萍操作“刘某连”和“卢某某祥”证券账户短线买卖营业“江特电机”股票的举动,违抗2005年《证券法》第四十七条的划定,组成2005年《证券法》第一百九十五条所述违法举动。龙良萍操作“刘某连”证券账户举办黑幕买卖营业的举动,违抗2005年《证券法》第七十三条的划定,组成2005年《证券法》第二百零二条所述违法举动。依照当事人违法举动的毕竟、性子、情节与社会危害水平,依据2005年《证券法》第二百零二条、第一百九十五条的划定,江西证监局决定:一、针对龙良萍黑幕买卖营业举动,充公违法所得43.30万元,并处以43.30万元罚款。二、针对龙良萍短线买卖营业举动,赐与告诫,并处以4万元罚款。 

  江西特种电机股份有限公司是一家从事起重冶金电机、高压电机等特种电机研发、出产和贩卖的国度火炬打算高新技巧企业,江西省高新技巧企业,江西省100强企业,国度电机行业主干企业。 

  江特电机2018年年报表现,江特电机2018年实现归属于上市公司股东的净利润-16.60亿元,同比下滑690.28%。 

  而江特电机2018年三季报表现,江特电机2018年第三季度实现归属于上市公司股东的净利润-755.801万元,年头至陈诉期末归属于上市公司股东的净利润共2.98亿元。对 2018 年度策划业绩的估计如下:2018年归属于上市公司股东的净利润变换幅度为20%至70%,净利润变换区间为33756.53万元至47821.75万元。归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的气象,业绩变换的缘故起因包罗:公司矿化工产物、电机产物产销量增进,业绩增加。 

  《证券法》第四十七条划定:上市公司董事、监事、高档打点职员、持有上市公司股份百分之五以上的股东,将其持有的该公司的股票在买入后六个月内卖出,可能在卖出后六个月内又买入,由此所得收益归该公司全体,翰博股票公司董事会该当收回其所得收益。可是,证券公司因包销购入售后剩余股票而持有百分之五以上股份的,卖出该股票不受六个月时刻限定。 

  公司董事会不凭证前款划定执行的,股东有官僚求董事会在三十日内执行。公司董事会未在上述限期内执行的,股东有权为了公司的好处以本身的名义直接向人民法院提告状讼。 

  公司董事会不凭证第一款的划定执行的,负有责任的董事依法包袱连带责任。 

  《证券法》第六十七条划定:发生也许对上市公司股票买卖营业价值产生较大影响的庞大变乱,投资者尚未得知时,上市公司该当当立即有关该庞大变乱的环境向国务院证券监视打点机构和证券买卖营业所报送姑且陈诉,并予通告,申明变乱的因由、今朝的状况和也许产生的法令效果。下列环境为前款所称庞大变乱: 

  (一)公司的策划目的和策划范畴的庞大变革; 

  (二)公司的庞大投资举动和庞大的购买工业的决定; 

  (三)公司订立紧张条约,也许对公司的资产、欠债、权益和策划成绩产生紧张影响; 

  (四)公司发生庞大债务和未能了债到期庞大债务的违约环境; 

  (五)公司发生庞大吃亏可能庞大丧失; 

  (六)公司出产策划的外部前提发生的庞大变革; 

  (七)公司的董事、三分之一以上监事可能司理发生变换; 

  (八)持有公司百分之五以上股份的股东可能现实克制人,其持有股份可能克制公司的环境发生较大变革; 

  (九)公司减资、归并、分立、驱赶及申请休业的决定; 

  (十)涉及公司的庞大诉讼,股东大会、董事会决策被依法作废可能宣布无效; 

  (十一)公司涉嫌犯罪被司法组织备案观测,公司董事、监事、高档打点职员涉嫌犯罪被司法组织采取强迫方法; 

  (十二)国务院证券监视打点机构划定的其他事项。 

  《证券法》第七十三条划定:榨取证券买卖营业黑幕信息的知恋人和犯科猎取黑幕信息的人操作黑幕信息从事证券买卖营业勾当。 

  《证券法》第一百九十五条划定:上市公司的董事、监事、高档打点职员、持有上市公司股份百分之五以上的股东,违抗本法第四十七条的划定交易本公司股票的,赐与告诫,可以并处三万元以上十万元以下的罚款。 

  《证券法》第二百零二条划定:证券买卖营业黑幕信息的知恋人可能犯科猎取黑幕信息的人,在涉及证券的刊行、买卖营业可能其他对质券的价值有庞大影响的信息果真前,交易该证券,可能泄露该信息,可能提议他人交易该证券的,责令依法处理赏罚犯科持有的证券,充公违法所得,并处以违法所得一倍以上五倍以下的罚款;没有违法所得可能违法所得不敷三万元的,处以三万元以上六十万元以下的罚款。单元从事黑幕买卖营业的,还该当对直接仔细的主管职员和其他直接责任职员赐与告诫,并处以三万元以上三十万元以下的罚款。证券监视打点机构事恋职员举办黑幕买卖营业的,从重赏罚。 

   以下为原文: 

  行政赏罚决定书【2020】3号 

  当事人:龙良萍,女,1962年3月诞生,住址:江西省宜春市 

  依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关划定,我局对龙良萍黑幕买卖营业、短线买卖营业“江特电机”股票等举动举办了备案观测、审理,并依法向当事人告诉了作出行政赏罚的毕竟、来由、依据及当事人依法享有的权利。当事人未提出告知、争执,也未请求听证。本案现已观测、审理闭幕。 

  经查明,龙良萍存在以下违法毕竟: 

  一、龙良萍任职环境 

  龙良萍于2017年5月18日至2019年8月8日时期,接受江西特种电机股份有限公司(以下简称江特电机或者公司)财政总监,系公司高档打点职员。 

  二、龙良萍操作“刘某连”“卢某某祥”账户短线买卖营业“江特电机”股票环境 

  (一)“刘某连”“卢某某祥”账户开立环境 

  刘某连络龙良萍夫妇的妹妹,“刘某连”平庸证券账户于2010年7月19日、荣誉证券账户于2018年5月11日开立于国泰君安证券宜春袁山中路证券业务部。 

  卢某某祥系龙良萍妹妹龙某的儿子,“卢某某祥”平庸证券账户于2016年8月11日、荣誉证券账户于2019年1月7日开立于中信证券宜春高士路证券业务部。 

  (二)龙良萍操作“刘某连”“卢某某祥”账户的短线买卖营业环境 

  龙良萍在任职公司高管时期,通过“刘某连”“卢某某祥”证券账户频仍交易“江特电机”股票,上次买入或者卖出与后继卖出或者买入时距离断不高出6个月,短线买卖营业累计成交819,600股,成交额7,916,466元。 

  “刘某连”和“卢某某祥”证券账户买卖营业“江特电机”股票涉及短线买卖营业的详细环境如下: 

  “刘某连”平庸及荣誉证券账户别离于2017年9月18日、2018年1月11日、1月15日、5月3日、5月7日、5月18日、6月20日、8月7日、8月15日、8月16日、8月22日及2019年2月11日分19笔买入“江特电机”,累计成交489,200股,成交额4,889,785元;2018年6月12日、6月25日、2019年1月15日、2月26日分4笔卖出132,000股,成交额1,028,437元。 

  “卢某某祥”平庸账户别离于2017年10月23日、11月8日、11月13日、2018年11月2日、2019年3月27日分6笔买入“江特电机”,合计80,200股,成交额694,490元;2017年10月13日、11月3日、2018年5月24日、2019年2月26日分4笔卖出118,200股,成交额1,303,754元。 

  (三)“刘某连”和“卢某某祥”账户资金划转环境 

  “卢某某祥”账户资金来历为龙良萍及其妹妹龙某,个中龙某2016年9月7日转入的30万元和2016年10月9日转入的80万元,系龙良萍向龙某的借钱,龙良萍2017年10月26日转入80万元,均用于买卖营业“江特电机”股票。 

  “刘某连”账户部门资金来历于龙良萍,2018年5月3日转入该证券账户的400万元,系龙良萍向他人筹借。 

  (四)“刘某连”和“卢某某祥”账户现实克制及详细控制环境 

  上述2个账户都由龙良萍一向克制并详细控制,“刘某连”和“卢某某祥”账户买卖营业“江特电机”股票由龙良萍本人操作其办公电脑或者名着手机控制完成。 

  三、龙良萍操作“刘某连”账户黑幕买卖营业“江特电机”股票环境 

  (一)黑幕信息的形成和果真过程 

  2018年10月31日,江特电机宣告《2018年第三季度陈诉》,并对2018年度策划业绩举办估计:归属于上市公司股东的净利润为正值,且不属于扭亏为盈的气象,2018年归属于上市公司股东的净利润变换幅度为20%至70%,净利润变换区间为33,756.53万元至47,821.75万元。 

  2019年1月14日,公司主理管帐完成2018年年度归并报表,发现现实利润(不含商誉减值)和2018年三季报猜测整年值相差较大,并于当日告诉龙良萍。 

  1月15日,龙良萍向公司董事长陈诉,因全资子公司江苏九龙汽车创造有限公司(以下简称九龙汽车)吃亏,公司商誉需计提减值准备,详细金额需管帐师和评估师出具专业意见。当日,中联资产评估整体有限公司项目司理陈某伟等人出场九龙汽车开展商誉减值评估事变。 

  1月19日,陈某伟通过微信向龙良萍反馈,江特电机归并九龙汽车形成的商誉根基所有减值。1月27日,现场评估事变竣事。 

  1月28日,龙良萍电话联结陈某伟扣问详细评估功效,被告诉商誉全减。当日龙良萍向公司年审机构职员咨询宣告批改通告事件,并发送通告草稿哀求考查修改。草稿表现2018年归属于上市公司股东的净利润为吃亏15-18亿元。 

  1月31日,公司宣告《2018年度业绩预报批改通告》。批改后,2018年度归属于上市公司股东的净利润为吃亏15-16.4亿元。 

  江特电机2018年度归属于上市公司股东的净利润由估计红利33,756.53-47,821.75万元批改为估计吃亏15-16.4亿元。该事项属于2005年《证券法》第六十七条第二款第(五)项划定的“公司发生庞大吃亏可能庞大丧失”,依照2005年《证券法》第七十五条第二款第(一)项,在果真前属于黑幕信息。该黑幕信息的形成时刻不晚于2019年1月19日,果真于2019年1月31日。 

  龙良萍作为公司财政总监,于2019年1月19日知悉该黑幕信息,为黑幕信息知恋人。 

  (二)“刘某连”证券账户黑幕买卖营业环境 

  龙良萍操作“刘某连”荣誉证券账户,于2019年1月28日卖出“江特电机”357,200股,成交额2,112,336元,中断丧失数额432,984.47元。 

  “刘某连”证券账户由龙良萍克制行使,账户资金系龙良萍向他人筹借,前述买卖营业举动由其用办公电脑控制完成。 

  以上违法毕竟,有公司通告、相关证券账户资料、相关买卖营业数据、银行账户流水及相关职员扣问笔录等证据证实,脚以认定。 

  龙良萍操作“刘某连”和“卢某某祥”证券账户短线买卖营业“江特电机”股票的举动,违抗2005年《证券法》第四十七条的划定,组成2005年《证券法》第一百九十五条所述违法举动。 

  龙良萍操作“刘某连”证券账户举办黑幕买卖营业的举动,违抗2005年《证券法》第七十三条的划定,组成2005年《证券法》第二百零二条所述违法举动。 

  依照当事人违法举动的毕竟、性子、情节与社会危害水平,依据2005年《证券法》第二百零二条、第一百九十五条的划定,我局决定: 

  一、针对龙良萍黑幕买卖营业举动,充公违法所得432,984.47元,并处以432,984.47元罚款。 

  二、针对龙良萍短线买卖营业举动,赐与告诫,并处以4万元罚款。 

  当事人应自收到本赏罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监视打点委员会,开户银行:中信银行北京分行业务部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭据复印件送中国证券监视打点委员会稽察局和江西证监局存案。当事人如对本赏罚决定不平,可在收到本赏罚决定书之日起60日内向中国证券监视打点委员会申请行政复议,也可在收到本赏罚决定书之日起6个月内直接向有统领权的人民法院提起行政诉讼。复媾和诉讼时期,上述决定不断止执行。 

  江西证监局 

  2020年6月15日 

  (责任编纂:张倩蓉) 

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